АнтиТОП-3 краж из госбюджета «через дымоход»: возврат НДС

Наказание за кражу денег из госбюджета с помощью возврата НДС - удивительный парадокс законов России.
Представьте себе организованную преступную группировку (обычно директора и главбухи фирм), которая по предварительному сговору и с фальсификацией документов уводит из госбюджета десятки миллионов рублей - особо крупный размер. Если такая ОПГ обчистит банк, ей вменят кучу статей УК и посадят надолго. Но в случае с возвратом НДС мошенникам грозит только возмещение ущерба и штраф; им даже не испортят биографию судимостью.
Кто-то очень умный придумал такой закон. И можно только догадываться, какими суммами оперируют особо крупные дельцы, если малые добывают десятки миллионов.
Вот самые громкие дела такого рода в Воронежской области.
3 место. Заплатил и – свободен.
Босс фирмы по производства растительных масел сэкономил на НДС 48 млн руб., заплатил 59 млн (ущерб+штраф) и – свободен. То есть, пойман, но не вор.
Фирма по строительству автодорог тем же способом сперла из госбюджета более 25,5 млн руб. – и ничего: возврат краденого плюс штраф и – свободны.
Многие мошенники могут только позавидовать такой индульгенции. Закон милосерден, но это закон. И вот его зеркало: Воронежская облпрокуратура в отчете за 1-е полугодие 2020-го доложила о возбуждении 30 уголовных дел по налоговым преступлениям. 93,9% из них прекращены в связи с возмещением 274 млн руб. ущерба. Иногда подозреваемые отказываются платить, и тогда их имущество арестовывают, а прокуратура подает в суд иск о взыскании ущерба.
3 место. Заплатил и – свободен.
Босс фирмы по производства растительных масел сэкономил на НДС 48 млн руб., заплатил 59 млн (ущерб+штраф) и – свободен. То есть, пойман, но не вор.
Фирма по строительству автодорог тем же способом сперла из госбюджета более 25,5 млн руб. – и ничего: возврат краденого плюс штраф и – свободны.
Многие мошенники могут только позавидовать такой индульгенции. Закон милосерден, но это закон. И вот его зеркало: Воронежская облпрокуратура в отчете за 1-е полугодие 2020-го доложила о возбуждении 30 уголовных дел по налоговым преступлениям. 93,9% из них прекращены в связи с возмещением 274 млн руб. ущерба. Иногда подозреваемые отказываются платить, и тогда их имущество арестовывают, а прокуратура подает в суд иск о взыскании ущерба.
2 место. Исключение из правил
Приключения владельца ТК «Калина-Ойл» Валерия Борисова можно считать исключением из правила об индульгенции. По версии следствия, он в 2011-2014 гг. получил по сфальсифицированным бухгалтерским документам и налоговым отчётам фирм возврат НДС на рекордные для региона 64 млн рублей.
Борисова задержали в августе 2018-го, он сотрудничал со следствием, и его выпустили из ИВС. А в январе 2019-го определили в СИЗО и отпустили под залог в 3 млн рублей в мае 2019-го. В сентябре 2019-го суд дал ему два года колонии общего режима. Борисов раскаялся, возместил ущерб и добивался условного срока, но облсуд отказал ему.
Весной 2020-го Борисов вышел на свободу по УДО.
1 место. 58 томов уголовного дела
В августе 2020-го СУ СК завершило расследование уголовного дела (58 томов!) трех менеджеров ГК «Модус» о незаконном возмещении НДС на 89 млн руб. и получении 64 млн субсидий по ч.4 ст.159 УК РФ (мошенничество группы лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере).
По версии следствия, с 2010-го по 2014-й финдиректор и замгендиректора по строительству ОАО «Модус», а также гендиректор ООО «Воронеж-Реалити» фиктивно увеличили стоимость строительства автосалонов и цеха по кузовному ремонту и окраске машин. Обвиняемые вину не признали, возмещать ущерб отказались.