Следствием установлено, что в 2021 году начальник отдела налоговой службы предоставил своему знакомому сведения из автоматизированного комплекса ФНС России о выявленном расхождении в поданной налоговой отчетности от имени коммерческой организации, используемой товарищем в противоправной деятельности. Также указал ему о необходимости внесения изменений в налоговую отчетность данной организации с целью изменения сведений о контрагенте на другое юридическое лицо в связи с возможным выявлением сотрудниками налогового органа признаков фиктивности данных сделок. Указанные противоправные действия сотрудника налоговой в дальнейшем привели к невозможности выявления факта неправомерного принятия вычета по НДС в размере более 5 миллионов рублей.
Кроме того, обвиняемый произвел отмену приостановки электронно-цифровой подписи организации по просьбе этого же знакомого, фирма сдала уточненную налоговую декларацию за 1 квартал 2021 года с целью изменения сведений о контрагенте, в результате этого необоснованно принята к вычету сумма налога на добавленную стоимость по контрагенту в размере около 140 тысяч рублей.
Следственными органами СК собрана исчерпывающая доказательственная база, в основу которой легли показания представителя потерпевшего и свидетелей, материалы, предоставленные сотрудниками УФСБ и ГУ МВД России по Воронежской области, протоколы осмотров и выемки, иные материалами уголовного дела. Наложен арест на имущество обвиняемого, стоимость которого соразмерна величине причиненного ущерба. Уголовное дело с утвержденным обвинительным заключением направлено в суд для рассмотрения по существу - рассказал и.о. руководителя третьего отдела по расследованию особо важных дел регионального следственного управления СК России Волков Владислав.
